Financiële begroting

Resultaatbepaling en -bestemming

Terug naar navigatie - - Resultaatbepaling en -bestemming

Resultaat voor bestemming

Terug naar navigatie - Resultaatbepaling en -bestemming - Resultaat voor bestemming Bedragen x €1.000
Exploitatie
Primitieve begroting 2026
Primitieve begroting 2027
Primitieve begroting 2028
Primitieve begroting 2029
Baten
Totaal Baten
226.917
226.617
224.024
228.671
Lasten
Totaal Lasten
-227.872
-225.370
-224.266
-228.823
Onttrekkingen
Totaal Onttrekkingen
6.992
3.397
1.716
1.409
Stortingen
Totaal Stortingen
-1.680
-1.633
-544
-544
Gerealiseerd resultaat
4.358
3.011
930
712
Resultaat (bedragen x € 1.000,-)
Omschrijving
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Resultaat na bestemming
4.358
3.011
930
712
Mutaties reserves
Stortingen
-1.680
-1.633
-544
-544
Onttrekkingen (incidenteel)
6.102
2.232
464
430
Onttrekkingen (structureel)
890
1.165
1.252
979
Resultaat voor bestemming
9.670
4.775
2.102
1.577
Incidentele baten en lasten
Onttrekkingen (structureel)
-890
-1.165
-1.252
-979
Incidenteel baten en lasten
-4.447
-1.469
-55
Resultaat na bestemming - Totaal
-5.337
-2.634
-1.307
-979
Structurele begrotingssaldo
4.333
2.141
795
598

Dit structurele saldo zal voor de provincie geen aanleiding zijn de vorm van toezicht te wijzigen. Het totale begrotingssaldo is hierbij het uitgangspunt. Onttrekkingen uit reserves ter dekking van kapitaallasten mogen worden toegerekend aan de structurele baten. In het eerste deel van de tabel wordt het begrotingssaldo gecorrigeerd met alle mutaties op reserves. In het tweede deel van de tabel wordt het begrotingssaldo van bestemming vervolgens gecorrigeerd met de onttrekkingen aan de bestemmingsreserves kapitaallasten en het saldo van de incidentele baten en lasten (zie hiervoor Totaaloverzichten van baten, lasten en resultaatbestemming). In de hiernavolgende tabel zijn de dotaties en onttrekkingen aan reserves per programma uitgesplitst:

Dotaties en onttrekkingen

Terug naar navigatie - Resultaatbepaling en -bestemming - Dotaties en onttrekkingen Bedragen x €1.000
Exploitatie
Primitieve begroting 2026
Primitieve begroting 2027
Primitieve begroting 2028
Primitieve begroting 2029
PROG0
Bestuur en ondersteuning
Onttrekkingen
3.944
1.600
175
141
Stortingen
-12
-12
-12
-12
Totaal Bestuur en ondersteuning
3.933
1.588
163
129
PROG2
Verkeer, vervoer en waterstaat
Onttrekkingen
822
586
586
555
Stortingen
-448
-93
-93
-93
Totaal Verkeer, vervoer en waterstaat
374
493
493
462
PROG3
Economie
Onttrekkingen
700
0
0
0
Stortingen
-500
0
0
0
Totaal Economie
200
0
0
0
PROG4
Onderwijs
Onttrekkingen
94
243
267
26
Stortingen
-12
-12
-12
-12
Totaal Onderwijs
82
231
256
14
PROG5
Sport, cultuur en recreatie
Onttrekkingen
267
319
162
162
Stortingen
-12
-12
-12
-12
Totaal Sport, cultuur en recreatie
255
307
150
150
PROG7
Duurzaamheid en milieu
Onttrekkingen
881
486
525
525
Stortingen
-659
-1.467
-378
-378
Totaal Duurzaamheid en milieu
223
-981
147
147
PROG8
Ruimte en wonen
Onttrekkingen
283
163
0
0
Stortingen
-38
-38
-38
-38
Totaal Ruimte en wonen
246
126
-38
-38
Gerealiseerd resultaat
5.312
1.764
1.172
865

Geprognosticeerde balans

Terug naar navigatie - Resultaatbepaling en -bestemming - Geprognosticeerde balans

Vanuit de BBV voorschriften dient een geprognosticeerde balans te worden opgenomen.

Activa (bedragen x 1.000)
Rekening 2024
Ultimo 2025
Ultimo 2026
Ultimo 2027
Ultimo 2028
Ultimo 2029
Vaste activa
Immateriële vaste activa
3.015
2.817
2.797
2.777
2.717
2.657
Materiële vaste activa
154.018
166.805
182.726
200.723
209.741
212.013
Financiële vaste activa
12.629
9.253
9.253
9.253
9.253
9.253
Totaal vaste activa
169.662
178.876
194.776
212.753
221.711
223.923
Vlottende activa
Voorraden
55.311
63.366
33.004
15.535
-11.689
-26.366
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korten dan één jaar
65.491
30.338
38.339
16.500
26.625
35.154
Liquide middelen
1.252
1.252
1.252
1.252
1.252
1.252
Overlopende activa
8.167
8.167
8.167
8.167
8.167
8.167
Totaal vlottende activa
130.221
103.123
80.762
41.454
24.355
18.207
Totaal activa
299.883
281.999
275.538
254.207
246.066
242.129
Passiva
Rekening 2024
Ultimo 2025
Ultimo 2026
Ultimo 2027
Ultimo 2028
Ultimo 2029
Vaste passiva
Eigen vermogen
107.960
97.682
95.194
92.023
88.733
87.627
Voorzieningen
21.232
13.544
13.472
13.511
13.860
16.129
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer
116.212
116.294
112.394
94.194
88.994
83.894
Totaal vaste passiva
245.404
227.520
221.060
199.728
191.587
187.651
Vlottende passiva
Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
4.968
4.968
4.968
4.968
4.968
4.968
Overlopende passiva
49.511
49.511
49.511
49.511
49.511
49.511
Totaal vlottende passiva
54.479
54.479
54.479
54.479
54.479
54.479
Totaal passiva
299.883
281.999
275.539
254.207
246.066
242.130
* De saldi van de Algemene Reserve is inclusief het verwachte resultaat van het jaar daarvoor (taakveld 0.11).

EMU-saldo

Terug naar navigatie - Resultaatbepaling en -bestemming - EMU-saldo

Het EMU-saldo over het jaar t-1, jaar t en t+1 worden in de begroting opgenomen in lijn met landelijke afspraken. Het EMU-saldo wordt berekend volgens onderstaande tabel:
Berekening EMU-saldo (bedragen x € 1.000)
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
1.
Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)
956
4.358
3.011
930
712
2.
Mutatie (im)materiële vaste activa
12.589
15.901
17.977
8.958
2.211
3.
Mutatie voorzieningen
-72
38,948
349
2.269
-724
4.
Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)
8.055
-30.362
-17.469
-27.224
-14.677
5.
Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa
-
-
-
-
-
Berekend EMU-saldo
-19.760
18.859
2.852
21.466
12.454

Totaaloverzicht baten, lasten en resultaatbestemming

Terug naar navigatie - - Totaaloverzicht baten, lasten en resultaatbestemming

Overzicht baten, lasten en mutaties van reserves per programma.

Bedragen x €1.000
Exploitatie
Resultaat 2024
Begroting 2025
Primitieve begroting 2026
Primitieve begroting 2027
Primitieve begroting 2028
Primitieve begroting 2029
PROG0
Bestuur en ondersteuning
Baten
-2.089
133.678
142.153
142.677
141.879
144.243
Lasten
-4.868
-32.452
-37.358
-36.989
-36.946
-38.958
Onttrekkingen
504
9.688
3.944
1.600
175
141
Stortingen
23.030
-2.382
-12
-12
-12
-12
Totaal Bestuur en ondersteuning
16.577
108.532
108.728
107.276
105.097
105.415
PROG1
Veiligheid
Baten
47
214
177
177
171
171
Lasten
-162
-6.275
-6.578
-6.678
-6.662
-6.659
Totaal Veiligheid
-115
-6.061
-6.401
-6.501
-6.490
-6.488
PROG2
Verkeer, vervoer en waterstaat
Baten
-181
996
976
1.152
1.034
1.069
Lasten
63
-11.696
-11.480
-12.027
-11.745
-11.791
Onttrekkingen
56
874
822
586
586
555
Stortingen
0
-586
-448
-93
-93
-93
Totaal Verkeer, vervoer en waterstaat
-62
-10.411
-10.129
-10.382
-10.218
-10.260
PROG3
Economie
Baten
-885
1.659
1.386
1.337
911
1.854
Lasten
-846
-2.698
-2.497
-2.095
-1.649
-2.633
Onttrekkingen
6
280
700
0
0
0
Stortingen
0
-200
-500
0
0
0
Totaal Economie
-1.725
-959
-912
-757
-738
-778
PROG4
Onderwijs
Baten
-116
2.990
3.145
3.145
3.157
3.181
Lasten
-278
-8.766
-8.883
-8.992
-9.419
-10.015
Onttrekkingen
0
76
94
243
267
26
Stortingen
0
-57
-12
-12
-12
-12
Totaal Onderwijs
-394
-5.756
-5.656
-5.615
-6.006
-6.820
PROG5
Sport, cultuur en recreatie
Baten
-381
3.173
3.352
3.107
3.232
3.237
Lasten
-1.189
-18.938
-17.435
-16.676
-16.480
-16.279
Onttrekkingen
19
678
267
319
162
162
Stortingen
0
-916
-12
-12
-12
-12
Totaal Sport, cultuur en recreatie
-1.551
-16.004
-13.828
-13.263
-13.098
-12.893
PROG6
Sociaal domein
Baten
9.470
50.617
50.245
50.047
50.047
50.047
Lasten
-12.084
-112.444
-115.720
-114.421
-113.256
-112.948
Onttrekkingen
781
964
0
0
0
0
Stortingen
0
-2.010
0
0
0
0
Totaal Sociaal domein
-1.833
-62.872
-65.475
-64.374
-63.209
-62.901
PROG7
Duurzaamheid en milieu
Baten
1.222
16.717
14.430
14.915
15.833
15.914
Lasten
-3.336
-22.898
-18.289
-18.121
-19.041
-19.114
Onttrekkingen
1.746
3.685
881
486
525
525
Stortingen
0
-1.071
-659
-1.467
-378
-378
Totaal Duurzaamheid en milieu
-368
-3.566
-3.636
-4.188
-3.060
-3.053
PROG8
Ruimte en wonen
Baten
-7.125
21.736
11.053
10.060
7.758
8.954
Lasten
-4.120
-25.186
-13.989
-12.381
-9.998
-11.139
Onttrekkingen
718
1.246
283
163
0
0
Stortingen
0
-698
-38
-38
-38
-38
Totaal Ruimte en wonen
-10.528
-2.902
-2.690
-2.196
-2.277
-2.222
Gerealiseerd resultaat
0
0
0
0
0
0

Incidentele baten en lasten

Terug naar navigatie - Totaaloverzicht baten, lasten en resultaatbestemming - Incidentele baten en lasten

De incidentele baten en lasten bestaan uit posten die naar zijn aard geen terugkerend karakter hebben. Veruit de meeste begrotingsposten zijn structureel van aard. Dit geldt niet voor reserve mutaties, die zijn in beginsel incidenteel van aard. Uitzondering hierop vormen bestemmingsreserves die bedoeld zijn om kapitaallasten in de exploitatie te dekken. 

In onderstaande tabellen wordt inzicht gegeven in welke incidentele middelen in de begroting zijn opgenomen. Om onnodige complexiteit te voorkomen wordt - in lijn met de richtlijnen van de commissie BBV - een grensbedrag gehanteerd van € 50.000,-.

Resultaat (bedragen x € 1.000,-)
Omschrijving
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Totaal incidentele baten en lasten
Mutaties reserves
Stortingen
-1.680
-1.633
-544
-544
Onttrekkingen (incidenteel)
6.102
2.232
464
430
Resultaat voor bestemming
4.422
599
-80
-114
Incidentele baten en lasten
Incidentele lasten
-4.632
-1.654
-55
Incidenteel baten
185
185
Resultaat na bestemming - Totaal
-4.447
-1.469
-55
-
Totaal incidentele baten en lasten
-25
-870
-135
-114

Overzicht incidentele lasten en baten

Terug naar navigatie - Totaaloverzicht baten, lasten en resultaatbestemming - Overzicht incidentele lasten en baten

De reservemutaties zijn waar nodig toegelicht bij de betreffende programma’s. De overige incidentele baten en lasten worden hieronder verder toegelicht.

Programma (bedragen x 1.000)
Omschrijving
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Programma 0
BG23 Archieven Harderwijk
-239
BG23 Bedrijfsvoering specifiek
-70
KD25 Uitvoeringskosten regioarrangement EHPZ
KD25 Uitvoeringskosten regioarrangement EHPZ
-82
KD25 Extra FTE's afhandeling aanvragen minimaregelingen
-64
KD26 Versnelde afschrijving applicatie Unit4
-33
-91
KD26 Aanbesteding Wmo 2026
KD26 CyberBeveiligingsWet
-79
KD26 Incidentele kosten arbeidsmarktcommunicatie
KD26 Onvoorzien
-150
Totaal programma 0
-717
-91
-
-
Programma 1
KD25 Voortzetten integrale aanpak op Zorg en veiligheid
-110
-110
KD25 Voortzetten intergemeentelijke aanpak Ondermijning
-97
-97
KD25 Voortzetten intergemeentelijke aanpak Ondermijning
65
65
KD25 Aanstellen beleidsadviseur Ondermijning
-110
-110
Totaal programma 1
-252
-252
-
-
Programma 2
Toegankelijkh buitenruimte 1e fase
-60
KD25 Aanmelding werkgroeptoegankelijkheid
-50
-50
KD25 Uitvoering vergunning/ontheffing parkeren
-138
KD26 Inrichting en doorontwikkeling software parkeerproducten
-180
KD26 Uitvoering programma onderdeel parkeren
-175
Totaal programma 2
-603
-50
-
-
Programma 3
KD26 Economisch programma
-50
0
KD26 Wegwerken achterstanden recreatie, toerisme en evenementen
-72
Totaal programma 3
-122
-
-
-
Programma 5
KN24 Bibliotheek op school
-94
KN24 voortzet. senioren beweegcoach
-65
KD25 Structureel voortzetten senioren beweegcoach
-65
KD25 Vervangen 3 voetbal kunstgrasvelden
-193
Totaal programma 5
-352
-65
-
-
Programma 6
Coll.pr. KN24 KD25 Odensehuis
-165
-165
KD25 Voortzetting Jongerensportcoach Voortgezet Onderwijs en Inschools jongerenwerk
-120
-120
KD25 Voortzetting Jongerensportcoach Voortgezet Onderwijs en Inschools jongerenwerk
120
120
KD26 Collectief aanbod en respijtzorg
-240
-195
KD26 Individuele ondersteuning jeugd in de sociale basis
-270
-270
KD26 Praktische thuisbegeleiding Jeugd
-201
-201
KD26 Heroriëntatie toegang
-100
-100
KD26 Focusteam 16-23 jaar
-100
Totaal programma 6
-1.076
-931
-
-
Programma 7
Coll.pr. Uitvoering Duurzaamheid
-250
KD 2023 Circulaire Economie
-100
KD 2023 Transitieve Warmte
-150
KN24 Financiering OKO 2024 tm 2026
-50
KN24 Structurele borging JOGG
-55
KD26 Ketenaanpak overgewicht en obesitas (KnGG en VnGG)
-50
Totaal programma 7
-655
-
-
-
Programma 8
2e Turap Uitvoering woonivisie
-90
0
KD25 Haalbaarheidsonderzoek ontwikkeling locatie watersportactiviteiten
-75
-25
KD25 Werkbudget ruimtelijk projectenbureau
-55
-55
-55
KD25 Projectbudget uitwerking voorkeurslocatie woonwagens
-150
KD26 Hart van Hierden
-300
Totaal programma 8
-670
-80
-55
-
Totaal incidenteel
-4.447
-1.469
-55
-

Toelichting baten en lasten

Terug naar navigatie - - Toelichting baten en lasten

De begroting 2026-2029 is opgesteld binnen de bestaande beleidsmatige en financiële kaders. Verder zijn voor de samenstelling de volgende uitgangspunten gehanteerd:

  • Bestaand beleid begroting 2025 voor jaarschijf 2026 - 2029 inclusief wijzigingen t/m juli 2025.
  • Meicirculaire Gemeentefonds 2025.
  • Kadernota 2026 - 2029
  • Loonsom toegestane formatie per 1 mei 2025.
  • Loonontwikkeling 2,0% als stelpost voor een nieuw af te sluiten cao.
  • Materiële budgetten zijn geïndexeerd met 2,7%.
  • Trendmatige verhoging van de baten met 2,7%, behalve leges en kostendekkende tarieven, daar is de mate van kostendekkendheid leidend voor een eventuele stijging.
  • Aanpassing van budgetten die gebaseerd zijn op areaal (uitbreiding).

Toelichting op reserves en voorzieningen

Terug naar navigatie - - Toelichting op reserves en voorzieningen

De reserves kunnen naar aard en doel als volgt worden onderverdeeld:

  • Algemene Reserves.
  • Bestemmingsreserves ter dekking van kapitaallasten.
  • Bestemmingsreserves ter dekking van overige exploitatielasten.

De algemene reserves hebben een tweeledig doel. Enerzijds wordt minimaal het vloerbedrag beschikbaar gehouden in het kader van de weerstandscapaciteit. Anderzijds is er sprake van een bufferfunctie. De bestemmingsreserves ter dekking van kapitaallasten hebben als doel de in de exploitatie opgenomen kapitaallasten van de geactiveerde investeringen budgettair neutraal te verantwoorden. Deze bestemmingsreserves zijn niet vrij aanwendbaar. Voorzieningen zijn bedoeld om te egaliseren en/of toekomstige verplichtingen op te kunnen vangen. Voorzieningen zijn niet vrij aanwendbaar. Onderstaand een meerjarig overzicht van reserves en voorzieningen:
Naam reserve (Bedragen x 1.000)
Prognose 2026
Prognose 2027
Prognose 2028
Prognose 2029
Algemene Reserves
RES0000 Algemene reserve
-37.756
-36.237
-36.173
-36.143
RES0002 Algemene reserve saldo
-
-
-
-
Algemene Reserves - Totaal
-37.756
-36.237
-36.173
-36.143
Bestemmingsreserves Kapitaallasten
RES0003 BRKL Uitvoeringsagenda
-131
-117
-117
-117
RES0005 BRKL Havenwerken kapitaallasten
-1.697
-1.631
-1.564
-1.498
RES0006 BRKL Leerpakketten AZC
-7
-
-
-
RES0007 BRKL Nieuwe werf Graaf Ottolaan
-167
-151
-135
-119
RES0008 BRKL Install.techn.vz.gem.geb.
-1.008
-912
-817
-738
RES0009 BRKL Aanlichten Zeebeer
-32
-30
-28
-26
RES0010 BRKL Verkeersveiligheid Wittenhagen
-212
-206
-200
-194
RES0011 BRKL Bankjes voor ouderen
-
-
-
-
RES0012 BRKL Rev.bedrijvent.Lorentz 2e fase
-751
-695
-640
-584
RES0013 BRKL Vlot bij strandeiland
-12
-5
-5
-5
RES0016 BRKL Gebied wellen - de stille wei
-1.449
-1.394
-1.340
-1.286
RES0017 BRKL Aanpassingen rond N302
-71
-71
-71
-71
RES0018 BRKL Herinrichting Melis Stokelaan
-529
-500
-471
-442
RES0043 BRKL Geluidswerende maatregelen A28
-2.047
-2.047
-2.008
-1.968
RES0047 BRKL Herinr. Stationslaan
-1.192
-1.160
-1.128
-1.095
RES0048 BRKL Reconstructie Vondellaan
-341
-323
-305
-287
RES0056 BRKL Civiele projecten
-895
-856
-817
-778
RES0060 BRKL Reconstructie Scheepsingel
-272
-258
-245
-231
RES0062 BRKL Restauratie Catharinakapel
-186
-176
-166
-155
RES0063 BRKL Aanp.techn.inst. kelder Markt 1
-148
-144
-140
-135
RES0068 BRKL Laad-hub Waterfront
-98
-90
-81
-73
RES0069 BRKL Parkeren Waterfront
-5.281
-5.060
-4.838
-4.647
RES0071 BRKL Rec.Ceintuurbaan/Korhoenlaan
-903
-866
-830
-794
RES0072 BRKL Herontw. Zeeplein
-433
-415
-397
-379
RES0073 BRKL Revat.Binnenstad 23-26
-506
-486
-465
-445
RES0074 BRKL Schoolgebouw Sypel 2
-1.003
-978
-952
-926
RES0078 BRKL Verkeersveiligheid
-1.128
-1.128
-1.082
-1.037
RES0080 BRKL Woonpark Hierden
-852
-826
-799
-773
RES0082 BRKL Zonnepanelen Sypel
-42
-39
-37
-35
Bestemmingsreserves Kapitaallasten - Totaal
-21.395
-20.564
-19.678
-18.840
Bestemmingsreserves Overige
RES0021 BR Parkeren Waterfront
-12.427
-12.427
-12.427
-12.427
RES0022 BR Havenwerken
-355
-448
-541
-634
RES0023 BR Laad en loskade Kelvinstraat
-
-
-
-
RES0025 BR Aandelen Afvalwerken Friesland
-49
-49
-49
-49
RES0026 BR Aandelen Inclusiefgroep
-622
-622
-622
-622
RES0030 BR Archeologiefonds
-48
-48
-48
-48
RES0031 BR Multifunctioneel theater (09/15)
-2.914
-2.914
-2.914
-2.914
RES0033 BR Sociaal domein
-3.959
-3.898
-3.898
-3.898
RES0034 BR Nieuwe Energiemaatregelen
-
-
-
-
RES0035 BR Duurzaamheidsmaatr, LorentzIII
-970
-970
-970
-970
RES0037 BR Stimulering sociale huur
-520
-520
-520
-520
RES0038 BR Tijd. huisvesting oud Struikterr.
-338
-375
-375
-375
RES0040 BR Stadsvernieuwing
-136
-136
-136
-136
RES0041 BR Monumenten
-154
-154
-154
-154
RES0042 BR Implementatie omgevingswet
-462
-462
-462
-462
RES0045 BR Egalisatiereserve automatisering
-
-
-
-
RES0058 BR Duurzaamheid
-138
-138
-138
-138
RES0059 BR Organisatieontwikkeling MIZ
-
-
-
-
RES0061 BR Hanzedagen 2031
-1.000
-1.000
-1.000
-1.000
RES0064 BR Duurzaamheidsfonds
-270
-270
-270
-270
RES0065 BR Woonfonds
-3.215
-3.052
-3.052
-3.052
RES0066 BR Gemeentelijke energielasten 23-24
-
-
-
-
RES0067 BR Energielastn stichting vereniging
-
-
-
-
RES0070 BR Duurzaam Vastgoed
-2.368
-3.374
-3.291
-3.208
RES0075 BR IHP vanuit OHBA middelen
-447
-239
-
-
RES0076 BR Opvang Oekraine
-500
-500
-500
-500
RES0077 BR Programma Dienstverlening
-36
-36
-36
-36
RES0079 BR Binnenstadvisie
-6
-6
-6
-6
RES0081 BR Eenmalige invest. in sportacc
-150
-
-
-
RES0083 BR klimaatadaptieve maatr. BuRWKA
-
-
-
-
RES0084 BR Energieneutraal De Sypel
-454
-454
-454
-454
RES0085 BR Uitvoeringsprogramma parkeren
-150
-120
-90
-60
Bestemmingsreserves Overige - Totaal
-31.686
-32.211
-31.952
-31.932
Totaal Reserves
-90.836
-89.012
-87.803
-86.915
Naam voorziening (Bedragen x 1.000)
Prognose 2026
Prognose 2027
Prognose 2028
Prognose 2029
Onderhoudsegalisatievoorzieningen
VRZ0012 VZ Onderh. inrichting begraafplaats
-114
-123
-132
-141
VRZ0013 VZ Onderhoud gemeentelijke gebouwen
-1.101
-1.289
-806
-1.050
VRZ0016 VZ Havenwerken
-579
-419
-475
-531
Onderhoudsegalisatievoorzieningen - Totaal
-1.795
-1.832
-1.414
-1.723
Voorzieningen LV, Verpl. en Risico's
VRZ0009 VZ Pensioengelden wethouders
-5.314
-5.064
-4.813
-4.563
VRZ0010 VZ Afvloeingsregeling personeel
-779
-779
-779
-779
VRZ0011 VZ Soc. uitker. voormalig personeel
-347
-177
-139
-102
VRZ0017 VZ Verlofsparen
-113
-113
-113
-113
Voorzieningen LV, Verpl. en Risico's - Totaal
-6.553
-6.132
-5.844
-5.556
Voorzieningen derden beklemmende mid
VRZ0002 VZ Egalisatie Onderh. gem.watertaken
-1.205
-1.616
-2.658
-4.894
VRZ0004 VZ Afkoop onderhoud graven
-1.626
-1.639
-1.652
-1.665
VRZ0006 VZ Ruimtelijke ontwikkeling
-520
-520
-520
-520
VRZ0015 VZ Verevening Vitale Vakantieparken
-1.773
-1.773
-1.773
-1.773
Voorzieningen derden beklemmende mid - Totaal
-5.124
-5.547
-6.602
-8.851
Totaal Voorzieningen
-13.472
-13.511
-13.860
-16.129
Totaal reserves en voorzieningen
-104.308
-102.523
-101.663
-103.045