Financiële begroting

Resultaatbepaling en -bestemming

Terug naar navigatie - - Resultaatbepaling en -bestemming

Resultaat voor bestemming

Terug naar navigatie - Resultaatbepaling en -bestemming - Resultaat voor bestemming Bedragen x €1.000
Exploitatie
Primitieve begroting 2027
Primitieve begroting 2028
Primitieve begroting 2029
Primitieve begroting 2030
Baten
251.793
236.119
240.683
241.020
Lasten
-251.260
-234.890
-238.539
-238.717
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
533
1.228
2.144
2.303
Onttrekkingen
14.211
1.818
2.025
1.631
Stortingen
-9.707
-507
-507
-507
Mutaties reserves
4.504
1.311
1.518
1.124
Gerealiseerd resultaat
5.037
2.540
3.663
3.427
(bedragen x € 1.000,-)
Structureel rekeningsaldo
Omschrijving
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Begroting 2030
Rekeningsaldo
Lasten (excl mutaties reserves)
-251.260
-234.890
-238.539
-238.717
Baten (excl mutaties reserves)
251.793
236.119
240.683
241.020
Saldo van baten en lasten
533
1.229
2.144
2.303
Stortingen aan reserves
-9.707
-507
-507
-507
Onttrekkingen aan reserves
14.211
1.818
2.025
1.631
Saldo stortingen en ontrekkingen
4.504
1.311
1.518
1.124
Begrotingssaldo
5.037
2.540
3.662
3.427
Incidentele lasten (excl. reservestortingen)
4.946
152
65
90
Incidentele baten (excl. reserveontrekkingen)
-185
Incidentele stortingen reserves
9.707
507
507
507
Incidentele onttrekkingen reserves
-13.369
-531
-465
-460
Saldo incidentele baten en lasten inclusief stortingen en onttrekkingen reserves
1.099
128
107
137
Structureel begrotingssaldo
6.136
2.668
3.769
3.564

Dit structurele saldo zal voor de provincie geen aanleiding zijn de vorm van toezicht te wijzigen. Het totale begrotingssaldo is hierbij het uitgangspunt. Onttrekkingen uit reserves ter dekking van kapitaallasten mogen worden toegerekend aan de structurele baten. In het eerste deel van de tabel wordt het begrotingssaldo gecorrigeerd met alle mutaties op reserves. In het tweede deel van de tabel wordt het begrotingssaldo van bestemming vervolgens gecorrigeerd met de onttrekkingen aan de bestemmingsreserves kapitaallasten en het saldo van de incidentele baten en lasten (zie hiervoor Totaaloverzichten van baten, lasten en resultaatbestemming). In de hiernavolgende tabel zijn de dotaties en onttrekkingen aan reserves per programma uitgesplitst:

Dotaties en onttrekkingen

Terug naar navigatie - Resultaatbepaling en -bestemming - Dotaties en onttrekkingen Bedragen x €1.000
Exploitatie
Primitieve begroting 2027
Primitieve begroting 2028
Primitieve begroting 2029
Primitieve begroting 2030
PROG0
Bestuur en ondersteuning
Onttrekkingen
1.588
397
350
389
Stortingen
-12
-12
-12
-12
Totaal Bestuur en ondersteuning
1.577
385
338
377
PROG2
Verkeer, vervoer en waterstaat
Onttrekkingen
8.602
606
555
555
Stortingen
-8.163
-93
-93
-93
Totaal Verkeer, vervoer en waterstaat
439
513
462
462
PROG3
Economie
Onttrekkingen
60
0
0
0
Totaal Economie
60
0
0
0
PROG4
Onderwijs
Onttrekkingen
36
139
445
26
Stortingen
-15
-12
-12
-12
Totaal Onderwijs
20
127
433
14
PROG5
Sport, cultuur en recreatie
Onttrekkingen
3.233
162
162
148
Stortingen
-12
-12
-12
-12
Totaal Sport, cultuur en recreatie
3.220
150
150
136
PROG6
Sociaal domein
Onttrekkingen
58
28
28
28
Totaal Sociaal domein
58
28
28
28
PROG7
Volksgezondheid en milieu
Onttrekkingen
471
486
486
486
Stortingen
-1.467
-378
-378
-378
Totaal Volksgezondheid en milieu
-995
108
108
108
PROG8
Ruimte en wonen
Onttrekkingen
163
0
0
0
Stortingen
-38
0
0
0
Totaal Ruimte en wonen
126
0
0
0
Gerealiseerd resultaat
4.504
1.311
1.518
1.124

Geprognosticeerde balans

Terug naar navigatie - Resultaatbepaling en -bestemming - Geprognosticeerde balans

Vanuit de BBV voorschriften dient een geprognosticeerde balans te worden opgenomen.

Activa (bedragen x 1.000)
Rekening 2025
Ultimo 2026
Ultimo 2027
Ultimo 2028
Ultimo 2029
Ultimo 2030
Vaste activa
Immateriële vaste activa
4.122
2.707
2.687
2.667
2.647
2.627
Materiële vaste activa
154.977
152.820
198.518
229.741
245.002
289.753
Financiële vaste activa
15.872
19.176
19.176
19.176
19.176
19.176
Totaal vaste activa
174.971
174.703
220.381
251.584
266.825
311.556
Vlottende activa
Voorraden
55.253
47.786
46.855
18.545
-13.520
-14.299
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korten dan één jaar
56.134
46.198
13.316
-7.136
6.802
-40.904
Liquide middelen
401
401
401
401
401
401
Overlopende activa
8.206
8.206
8.206
8.206
8.206
8.206
Totaal vlottende activa
119.994
102.591
68.778
20.016
1.889
-46.596
Totaal activa
294.965
277.294
289.160
271.600
268.714
264.961
Passiva
Rekening 2025
Ultimo 2026
Ultimo 2027
Ultimo 2028
Ultimo 2029
Ultimo 2030
Vaste passiva
Eigen vermogen
121.661
116.612
110.190
106.382
106.001
104.641
Voorzieningen
13.543
17.185
10.598
11.215
13.909
16.615
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer
99.917
83.653
108.528
94.160
88.960
83.860
Totaal vaste passiva
235.121
217.450
229.316
211.756
208.870
205.116
Vlottende passiva
Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
4.400
4.400
4.400
4.400
4.400
4.400
Overlopende passiva
55.444
55.444
55.444
55.444
55.444
55.444
Totaal vlottende passiva
59.844
59.844
59.844
59.844
59.844
59.844
Totaal passiva
294.965
277.294
289.160
271.600
268.714
264.960
* De saldi van de Algemene Reserve is inclusief het verwachte resultaat van het jaar daarvoor (taakveld 0.11).

EMU-saldo

Terug naar navigatie - Resultaatbepaling en -bestemming - EMU-saldo

Het EMU-saldo over het jaar t-1, jaar t en t+1 worden in de begroting opgenomen in lijn met landelijke afspraken. Het EMU-saldo wordt berekend volgens onderstaande tabel:
Berekening EMU-saldo (bedragen x € 1.000)
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Begroting 2030
1.
Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)
6.240
5.037
2.540
3.663
3.427
2.
Mutatie (im)materiële vaste activa
-3.572
45.678
31.203
15.240
44.731
3.
Mutatie voorzieningen
-6.587
617
2.694
2.706
2.845
4.
Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)
-7.468
-931
-28.310
-32.065
-778
5.
Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa
-
-
-
-
-
Berekend EMU-saldo
10.692
39.094-
2.341
23.194
37.681-

Totaaloverzicht baten, lasten en resultaatbestemming

Terug naar navigatie - - Totaaloverzicht baten, lasten en resultaatbestemming

Overzicht baten, lasten en mutaties van reserves per programma.

Bedragen x €1.000
Exploitatie
Resultaat 2025
Begroting 2026
Primitieve begroting 2027
Primitieve begroting 2028
Primitieve begroting 2029
Primitieve begroting 2030
PROG0
Bestuur en ondersteuning
Baten
248
144.821
148.532
145.467
147.466
150.677
Lasten
7.454
-41.253
-39.658
-37.052
-39.694
-42.419
Onttrekkingen
-644
9.370
1.588
397
350
389
Stortingen
-19.164
-812
-12
-12
-12
-12
Totaal Bestuur en ondersteuning
-12.106
112.125
110.450
108.800
108.110
108.635
PROG1
Veiligheid
Baten
29
188
179
173
173
173
Lasten
33
-6.720
-6.836
-6.857
-6.858
-6.878
Totaal Veiligheid
62
-6.531
-6.657
-6.685
-6.685
-6.706
PROG2
Verkeer, vervoer en waterstaat
Baten
462
1.011
1.079
961
995
1.253
Lasten
945
-12.482
-11.660
-12.421
-12.501
-12.820
Onttrekkingen
-13
11.051
8.602
606
555
555
Stortingen
0
-10.448
-8.163
-93
-93
-93
Totaal Verkeer, vervoer en waterstaat
1.393
-10.868
-10.143
-10.947
-11.044
-11.105
PROG3
Economie
Baten
1.292
1.957
1.435
1.234
2.043
2.557
Lasten
744
-3.264
-2.226
-1.956
-2.764
-3.278
Onttrekkingen
-84
844
60
0
0
0
Stortingen
0
-500
0
0
0
0
Totaal Economie
1.952
-964
-731
-722
-721
-721
PROG4
Onderwijs
Baten
-316
4.075
3.341
3.354
3.378
3.409
Lasten
619
-9.391
-8.656
-8.822
-9.129
-9.243
Onttrekkingen
-40
134
36
139
445
26
Stortingen
0
-54
-15
-12
-12
-12
Totaal Onderwijs
263
-5.236
-5.295
-5.342
-5.318
-5.820
PROG5
Sport, cultuur en recreatie
Baten
216
3.370
3.205
3.333
3.338
3.338
Lasten
1.588
-18.543
-20.159
-17.070
-16.852
-16.662
Onttrekkingen
-4
345
3.233
162
162
148
Stortingen
0
-38
-12
-12
-12
-12
Totaal Sport, cultuur en recreatie
1.800
-14.866
-13.734
-13.587
-13.365
-13.189
PROG6
Sociaal domein
Baten
-5.904
54.610
52.828
52.821
52.821
52.821
Lasten
7.432
-119.120
-119.307
-117.961
-117.693
-117.657
Onttrekkingen
-113
174
58
28
28
28
Stortingen
1
-1.200
0
0
0
0
Totaal Sociaal domein
1.415
-65.536
-66.421
-65.112
-64.844
-64.808
PROG7
Volksgezondheid en milieu
Baten
-3.660
20.087
14.836
15.730
15.999
15.893
Lasten
5.566
-25.259
-18.706
-19.553
-19.612
-19.662
Onttrekkingen
-2.075
3.006
471
486
486
486
Stortingen
0
-659
-1.467
-378
-378
-378
Totaal Volksgezondheid en milieu
-170
-2.824
-4.865
-3.715
-3.504
-3.661
PROG8
Ruimte en wonen
Baten
-3.590
27.594
26.358
13.047
14.469
10.900
Lasten
11.180
-33.384
-29.088
-15.737
-17.098
-13.525
Onttrekkingen
-2.859
3.259
163
0
0
0
Stortingen
660
-2.768
-38
0
0
0
Totaal Ruimte en wonen
5.391
-5.299
-2.604
-2.690
-2.628
-2.626
Gerealiseerd resultaat
0
0
0
0
0
0

Incidentele baten en lasten

Terug naar navigatie - Totaaloverzicht baten, lasten en resultaatbestemming - Incidentele baten en lasten

De incidentele baten en lasten bestaan uit posten die naar zijn aard geen terugkerend karakter hebben. Veruit de meeste begrotingsposten zijn structureel van aard. Dit geldt niet voor reserve mutaties, die zijn in beginsel incidenteel van aard. Uitzondering hierop vormen bestemmingsreserves die bedoeld zijn om kapitaallasten in de exploitatie te dekken. 

In onderstaande tabellen wordt inzicht gegeven in welke incidentele middelen in de begroting zijn opgenomen. Om onnodige complexiteit te voorkomen wordt - in lijn met de richtlijnen van de commissie BBV - een grensbedrag gehanteerd van € 50.000,-.

Resultaat (bedragen x € 1.000,-)
Omschrijving
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Begroting 2030
Incidentele baten en lasten
Incidentele lasten
-4.946
-152
-65
-90
Incidenteel baten
185
Totaal incidentele baten en lasten
-4.761
-152
-65
-90
Resultaat (bedragen x € 1.000,-)
Omschrijving
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Begroting 2030
Mutaties reserves
Stortingen (incidenteel)
-9.707
-506
-506
-506
Onttrekkingen (incidenteel)
13.369
531
465
460
Totaal mutaties reserves incidenteel
3.662
25
-41
-46

Overzicht incidentele lasten en baten

Terug naar navigatie - Totaaloverzicht baten, lasten en resultaatbestemming - Overzicht incidentele lasten en baten

De reservemutaties zijn waar nodig toegelicht bij de betreffende programma’s. De overige incidentele baten en lasten worden hieronder verder toegelicht.

Programma (bedragen x 1.000)
Omschrijving
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Begroting 2030
Programma 0
KD26 Versnelde afschrijving applicatie Unit4
-91
Kadernotabrief 27 Onvoorzien
-150
RB Aankoop Donkerstraat 10-12-14
-35
-47
-35
-60
Totaal programma 0
-276
-47
-35
-60
Programma 1
KD25 Voortzetten integrale aanpak op Zorg en veiligheid
-110
KD25 Voortzetten intergemeentelijke aanpak Ondermijning
-97
KD25 Voortzetten intergemeentelijke aanpak Ondermijning
65
KD25 Aanstellen beleidsadviseur Ondermijning
-110
Totaal programma 1
-252
0
0
0
Programma 2
KD25 Aanmelding werkgroeptoegankelijkheid
-50
KD25 Software parkeerproducten (5 jaar)
-30
-30
-30
-30
Totaal programma 2
-80
-30
-30
-30
Programma 5
KD25 Structureel voortzetten senioren beweegcoach
-65
RB IBOR Samen kleuren we de stad
-20
RB Kaderstelling podiumvoorziening (middentheaterfunctie)
-2.914
Totaal programma 5
-2.979
-20
0
0
Programma 6
Coll.pr. KN24 KD25 Odensehuis
-165
KD25 Voortzetting Jongerensportcoach Voortgezet Onderwijs en Inschools jongerenwerk
-120
KD25 Voortzetting Jongerensportcoach Voortgezet Onderwijs en Inschools jongerenwerk
120
KD26 Collectief aanbod en respijtzorg
-195
KD26 Individuele ondersteuning jeugd in de sociale basis
-270
KD26 Praktische thuisbegeleiding Jeugd
-201
KD26 Heroriëntatie toegang
-100
Totaal programma 6
-931
0
0
0
Programma 8
KD25 Haalbaarheidsonderzoek ontwikkeling locatie watersportactiviteiten
-25
KD25 Programma wonen
-163
KD25 Werkbudget ruimtelijk projectenbureau
-55
-55
Totaal programma 8
-243
-55
0
0
Totaal incidenteel
-4.761
-152
-65
-90

Toelichting baten en lasten

Terug naar navigatie - - Toelichting baten en lasten

De begroting 2027-2030 is opgesteld binnen de bestaande beleidsmatige en financiële kaders. Verder zijn voor de samenstelling de volgende uitgangspunten gehanteerd:

  • Bestaand beleid begroting 2026 voor jaarschijf 2027 - 2030 inclusief wijzigingen t/m juli 2026.
  • Meicirculaire Gemeentefonds 2026.
  • Kadernota 2027 - 2030
  • Loonsom toegestane formatie per 1 mei 2026.
  • Loonontwikkeling 4,2% als stelpost voor een nieuw af te sluiten cao.
  • Materiële budgetten zijn geïndexeerd met 2,5%.
  • Trendmatige verhoging van de baten met 2,5%, behalve leges en kostendekkende tarieven, daar is de mate van kostendekkendheid leidend voor een eventuele stijging.
  • Aanpassing van budgetten die gebaseerd zijn op areaal (uitbreiding).
  • De investeringen vanuit het Integraal HuisvestingsPlan (IHP) zijn in de voorliggende begroting opgenomen op basis van de actuele planning . Dit  vooruitlopend  op  de herziening IHP in 2028.

Toelichting op reserves en voorzieningen

Terug naar navigatie - - Toelichting op reserves en voorzieningen

De reserves kunnen naar aard en doel als volgt worden onderverdeeld:

  • Algemene Reserves.
  • Bestemmingsreserves ter dekking van kapitaallasten.
  • Bestemmingsreserves ter dekking van overige exploitatielasten.

De algemene reserves hebben een tweeledig doel. Enerzijds wordt minimaal het vloerbedrag beschikbaar gehouden in het kader van de weerstandscapaciteit. Anderzijds is er sprake van een bufferfunctie. De bestemmingsreserves ter dekking van kapitaallasten hebben als doel de in de exploitatie opgenomen kapitaallasten van de geactiveerde investeringen budgettair neutraal te verantwoorden. Deze bestemmingsreserves zijn niet vrij aanwendbaar. Voorzieningen zijn bedoeld om te egaliseren en/of toekomstige verplichtingen op te kunnen vangen. Voorzieningen zijn niet vrij aanwendbaar. Onderstaand een meerjarig overzicht van reserves en voorzieningen:
Naam reserve (Bedragen x 1.000)
Prognose 2027
Prognose 2028
Prognose 2029
Prognose 2030
Algemene Reserves
RES0000 Algemene reserve
-43.041
-42.909
-42.844
-42.785
RES0002 Algemene reserve saldo
Algemene Reserves - Totaal
-43.041
-42.909
-42.844
-42.785
Bestemmingsreserves Kapitaallasten
RES0003 BRKL Uitvoeringsagenda
RES0005 BRKL Havenwerken kapitaallasten
-1.649
-1.582
-1.516
-1.449
RES0006 BRKL Leerpakketten AZC
RES0007 BRKL Nieuwe werf Graaf Ottolaan
-151
-135
-119
-103
RES0008 BRKL Install.techn.vz.gem.geb.
-963
-867
-788
-709
RES0009 BRKL Aanlichten Zeebeer
-30
-28
-26
-24
RES0010 BRKL Verkeersveiligheid Wittenhagen
-206
-200
-194
-187
RES0011 BRKL Bankjes voor ouderen
RES0012 BRKL Rev.bedrijvent.Lorentz 2e fase
-704
-649
-593
-537
RES0013 BRKL Vlot bij strandeiland
-5
-5
-5
-5
RES0016 BRKL Gebied wellen - de stille wei
-1.394
-1.340
-1.286
-1.231
RES0017 BRKL Aanpassingen rond N302
-71
-71
-71
-71
RES0018 BRKL Herinrichting Melis Stokelaan
-500
-471
-442
-413
RES0043 BRKL Geluidswerende maatregelen A28
-2.047
-2.047
-2.047
-2.047
RES0047 BRKL Herinr. Stationslaan
-1.160
-1.128
-1.095
-1.063
RES0048 BRKL Reconstructie Vondellaan
-323
-305
-287
-269
RES0056 BRKL Civiele projecten
-856
-817
-778
-739
RES0060 BRKL Reconstructie Scheepsingel
-258
-245
-231
-218
RES0062 BRKL Restauratie Catharinakapel
-176
-166
-155
-145
RES0063 BRKL Aanp.techn.inst. kelder Markt 1
-144
-140
-135
-131
RES0068 BRKL Laad-hub Waterfront
-90
-81
-73
-65
RES0069 BRKL Parkeren Waterfront
-13.155
-12.714
-12.304
-11.896
RES0071 BRKL Rec.Ceintuurbaan/Korhoenlaan
-903
-866
-830
-794
RES0072 BRKL Herontw. Zeeplein
-451
-433
-415
-397
RES0073 BRKL Revat.Binnenstad 23-26
-506
-486
-465
-445
RES0074 BRKL Schoolgebouw Sypel 2
-1.003
-978
-952
-926
RES0078 BRKL Verkeersveiligheid
-1.128
-1.128
-1.128
-1.082
RES0080 BRKL Woonpark Hierden
-684
-657
-631
-605
RES0082 BRKL Zonnepanelen Sypel
-39
-37
-35
-33
Bestemmingsreserves Kapitaallasten - Totaal
-28.597
-27.576
-26.604
-25.587
Bestemmingsreserves Overige
RES0021 BR Parkeren Waterfront
-3.906
-3.906
-3.906
-3.906
RES0022 BR Havenwerken
-448
-541
-634
-727
RES0025 BR Aandelen Afvalwerken Friesland
-49
-49
-49
-49
RES0026 BR Aandelen Inclusiefgroep
-622
-622
-622
-622
RES0030 BR Archeologiefonds
-48
-48
-48
-48
RES0031 BR Multifunctioneel theater (09/15)
RES0033 BR Sociaal domein
-4.207
-4.207
-4.207
-4.207
RES0035 BR Duurzaamheidsmaatr, LorentzIII
-982
-982
-982
-982
RES0037 BR Stimulering sociale huur
RES0038 BR Tijd. huisvesting oud Struikterr.
-375
-375
-375
-375
RES0040 BR Stadsvernieuwing
-136
-136
-136
-136
RES0041 BR Monumenten
-180
-180
-180
-180
RES0042 BR Implementatie omgevingswet
-491
-491
-491
-491
RES0058 BR Duurzaamheid
-138
-138
-138
-138
RES0059 BR Organisatieontwikkeling MIZ
RES0061 BR Hanzedagen 2031
-880
-880
-880
-880
RES0064 BR Duurzaamheidsfonds
-967
-967
-967
-967
RES0065 BR Woonfonds
-4.259
-4.259
-4.259
-4.259
RES0067 BR Energielastn stichting vereniging
RES0070 BR Duurzaam Vastgoed
-3.492
-3.381
-3.270
-3.158
RES0075 BR IHP vanuit OHBA middelen
-571
-460
-42
-42
RES0076 BR Opvang Oekraine
-500
-500
-500
-500
RES0077 BR Programma Dienstverlening
-110
-110
-110
-110
RES0079 BR Binnenstadvisie
-6
-6
-6
-6
RES0081 BR Eenmalige invest. in sportacc
RES0083 BR klimaatadaptieve maatr. BuRWKA
RES0084 BR Energieneutraal De Sypel
-454
-454
-454
-454
RES0085 BR Uitvoeringsprogramma parkeren
-120
-90
-60
-30
RES0086 BR IBOR
-575
-575
-575
-575
RES0087 Keervoorziening
-10.000
-10.000
-10.000
-10.000
Bestemmingsreserves Overige - Totaal
-33.516
-33.357
-32.890
-32.842
Totaal Reserves
-105.153
-103.842
-102.338
-101.214
Naam voorziening (Bedragen x 1.000)
Prognose 2027
Prognose 2028
Prognose 2029
Prognose 2030
Onderhoudsegalisatievoorzieningen
VRZ0002 VZ Egalisatie Onderh. gem.watertaken
-1.728
-3.097
-5.658
-8.302
VRZ0012 VZ Onderh. inrichting begraafplaats
-123
-132
-141
-150
VRZ0013 VZ Onderhoud gemeentelijke gebouwen
-2.051
-1.568
-1.812
-2.037
VRZ0016 VZ Havenwerken
-1.110
-1.268
-1.398
-1.266
Onderhoudsegalisatievoorzieningen - Totaal
-5.013
-6.065
-9.009
-11.755
Voorzieningen LV, Verpl. en Risico's
VRZ0009 VZ Pensioengelden wethouders *1
VRZ0010 VZ Afvloeingsregeling personeel
-563
-563
-563
-563
VRZ0011 VZ Soc. uitker. voormalig personeel
-835
-396
-143
-101
VRZ0017 VZ Verlofsparen
-153
-153
-153
-153
Voorzieningen LV, Verpl. en Risico's - Totaal
-1.551
-1.112
-859
-817
Voorzieningen derden beklemmende mid
VRZ0003 VZ Egalisatie riolering
-193
-193
-193
-193
VRZ0004 VZ Afkoop onderhoud graven
-1.651
-1.654
-1.657
-1.659
VRZ0005 VZ Egalisatie afvalstoffenheffing
-47
-47
-47
-47
VRZ0006 VZ Ruimtelijke ontwikkeling
-615
-615
-615
-615
VRZ0015 VZ Verevening Vitale Vakantieparken
-1.529
-1.529
-1.529
-1.529
VRZ0018 VZ Klimaatadapdatie meekoppelkansen
Voorzieningen derden beklemmende mid - Totaal
-4.035
-4.038
-4.041
-4.043
Totaal Voorzieningen
-10.598
-11.215
-13.909
-16.614
Totaal reserves en voorzieningen
-115.752
-115.057
-116.247
-117.829
*1 Vooralsnog is de planning dat per 1-1-2028 de wethouderspensioenen worden overgedragen aan het ABP.
*2 In de stand van een aantal verzieningen is rekening gehouden met toekomstige claims vanuit de door de raad vastgestelde meerjarenonderhoudsplannen (MJOP's)

Overzicht baten en lasten per taakveld naar indeling Iv3

Terug naar navigatie - - Overzicht baten en lasten per taakveld naar indeling Iv3

Taakvelden IV3

Terug naar navigatie - Overzicht baten en lasten per taakveld naar indeling Iv3 - Taakvelden IV3

In onderstaand overzicht zijn de baten en lasten per taakveld gepresenteerd op basis van de Iv3-indeling (Informatie voor Derden). De Iv3-indeling is landelijk voorgeschreven en wordt gebruikt voor het  uitwisselen van financiële informatie met onder andere de Rijksoverheid en het CBS. Deze informatie kan ook gebruikt worden voor een vergelijking met andere gemeenten. Onderstaande informatie wijkt op onderdelen af van de taakvelden zoals toegelicht onder hoofdstuk 2 Programmaplan. In het programmaplan zijn reservemutaties voor het inzicht verantwoord onder de betreffende programma’s. In de Iv3-indeling worden alle reservemutatie verantwoord op taakveld 0.10 Mutaties reserves. De totale baten, lasten en het Saldo zijn gelijk.

Bedragen x €1.000
Exploitatie
Primitieve begroting 2027
Primitieve begroting 2028
Primitieve begroting 2029
Primitieve begroting 2030
XT-0
0. Bestuur en ondersteuning
XT-01
0.1 Bestuur
Baten
327
327
327
327
Lasten
-3.253
-3.270
-3.270
-3.269
Totaal 0.1 Bestuur
-2.926
-2.943
-2.943
-2.942
XT-010
0.10 Mutaties reserves
Onttrekkingen
14.211
1.818
2.025
1.631
Stortingen
-9.707
-507
-507
-507
Totaal 0.10 Mutaties reserves
4.504
1.311
1.518
1.124
XT-011
0.11 Res. v.de rek. van baten lasten
Lasten
-5.037
-2.540
-3.663
-3.427
Totaal 0.11 Res. v.de rek. van baten lasten
-5.037
-2.540
-3.663
-3.427
XT-02
0.2 Burgerzaken
Baten
1.431
1.340
881
881
Lasten
-3.315
-3.340
-2.908
-2.901
Totaal 0.2 Burgerzaken
-1.884
-2.001
-2.027
-2.021
XT-03
0.3 Beheer ov. gebouwen en gronden
Baten
1.054
1.054
1.418
1.392
Lasten
-2.624
-2.658
-2.642
-2.618
Totaal 0.3 Beheer ov. gebouwen en gronden
-1.569
-1.604
-1.224
-1.226
XT-04
0.4 Overhead
Baten
3.158
3.058
3.028
2.986
Lasten
-21.828
-21.186
-21.035
-20.970
Totaal 0.4 Overhead
-18.670
-18.128
-18.007
-17.984
XT-05
0.5 Treasury
Baten
2.184
2.290
2.328
2.173
Lasten
-1.818
-1.725
-1.611
-1.477
Totaal 0.5 Treasury
365
565
717
695
XT-061
0.61 OZB woningen
Baten
9.531
9.800
10.044
10.213
Lasten
-694
-694
-693
-693
Totaal 0.61 OZB woningen
8.837
9.106
9.351
9.520
XT-062
0.62 OZB niet-woningen
Baten
6.670
6.670
6.670
6.670
Lasten
-173
-173
-173
-173
Totaal 0.62 OZB niet-woningen
6.497
6.497
6.497
6.497
XT-063
0.63 Parkeerbelasting
Baten
3.912
4.019
4.019
4.131
Lasten
-145
-145
-145
-145
Totaal 0.63 Parkeerbelasting
3.767
3.874
3.874
3.986
XT-064
0.64 Belastingen overig
Baten
698
698
698
698
Lasten
-499
-499
-498
-498
Totaal 0.64 Belastingen overig
199
199
200
200
XT-07
0.7 Alg. uitk. e ov. uitk. gem.fonds
Baten
121.569
118.141
119.954
123.064
Lasten
-2.121
-2.585
-4.587
-7.610
Totaal 0.7 Alg. uitk. e ov. uitk. gem.fonds
119.448
115.556
115.367
115.454
XT-08
0.8 Overige baten en lasten
Lasten
-154
-167
-370
-495
Totaal 0.8 Overige baten en lasten
-154
-167
-370
-495
Totaal 0. Bestuur en ondersteuning
113.378
109.726
109.291
109.382
XT-1
1. Veiligheid
XT-11
1.1 Crisisbeheersing en brandweer
Baten
145
145
145
145
Lasten
-4.549
-4.619
-4.619
-4.647
Totaal 1.1 Crisisbeheersing en brandweer
-4.404
-4.474
-4.474
-4.502
XT-12
1.2 Openbare orde en veiligheid
Baten
33
27
27
27
Lasten
-2.286
-2.238
-2.239
-2.232
Totaal 1.2 Openbare orde en veiligheid
-2.253
-2.211
-2.212
-2.204
Totaal 1. Veiligheid
-6.657
-6.685
-6.685
-6.706
XT-2
2. Verkeer, vervoer en waterstaat
XT-21
2.1 Verkeer en vervoer
Baten
179
179
179
179
Lasten
-7.644
-7.987
-8.103
-8.175
Totaal 2.1 Verkeer en vervoer
-7.465
-7.809
-7.924
-7.996
XT-22
2.2 Parkeren
Baten
18
18
18
18
Lasten
-2.604
-3.139
-3.074
-3.063
Stortingen
0
0
0
0
Totaal 2.2 Parkeren
-2.585
-3.120
-3.056
-3.045
XT-23
2.3 Recreatieve havens
Lasten
-5
-5
-5
-5
Totaal 2.3 Recreatieve havens
-5
-5
-5
-5
XT-24
2.4 Economische havens en waterwegen
Baten
881
764
798
1.056
Lasten
-1.338
-1.222
-1.251
-1.508
Totaal 2.4 Economische havens en waterwegen
-457
-458
-453
-453
XT-25
2.5 Openbaar vervoer
Lasten
-70
-69
-69
-69
Totaal 2.5 Openbaar vervoer
-70
-69
-69
-69
Totaal 2. Verkeer, vervoer en waterstaat
-10.582
-11.460
-11.506
-11.567
XT-3
3. Economie
XT-31
3.1 Economische ontwikkeling
Baten
208
208
208
208
Lasten
-325
-325
-325
-325
Totaal 3.1 Economische ontwikkeling
-117
-117
-117
-117
XT-32
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Baten
766
565
1.374
1.888
Lasten
-766
-565
-1.374
-1.888
Totaal 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
0
0
0
0
XT-33
3.3 Bedr.loket en bedr.regelingen
Baten
46
46
46
46
Lasten
-396
-391
-390
-390
Totaal 3.3 Bedr.loket en bedr.regelingen
-350
-345
-345
-345
XT-34
3.4 Economische promotie
Baten
416
416
416
416
Lasten
-740
-676
-676
-675
Totaal 3.4 Economische promotie
-324
-260
-260
-259
Totaal 3. Economie
-791
-722
-721
-721
XT-4
4. Onderwijs
XT-41
4.1 Openbaar basisonderwijs
Lasten
-217
-214
-213
-213
Totaal 4.1 Openbaar basisonderwijs
-217
-214
-213
-213
XT-42
4.2 Onderwijshuisvesting
Baten
299
312
336
368
Lasten
-3.722
-3.914
-4.225
-4.337
Totaal 4.2 Onderwijshuisvesting
-3.422
-3.603
-3.889
-3.969
XT-43
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
Baten
3.042
3.042
3.042
3.042
Lasten
-4.717
-4.694
-4.690
-4.693
Totaal 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
-1.675
-1.652
-1.648
-1.651
Totaal 4. Onderwijs
-5.315
-5.469
-5.750
-5.834
XT-5
5. Sport, cultuur en recreatie
XT-51
5.1 Sportbeleid en activering
Lasten
-1.084
-1.074
-1.062
-1.062
Totaal 5.1 Sportbeleid en activering
-1.084
-1.074
-1.062
-1.062
XT-52
5.2 Sportaccommodaties
Baten
2.703
2.831
2.831
2.831
Lasten
-5.572
-5.467
-5.383
-5.209
Totaal 5.2 Sportaccommodaties
-2.869
-2.636
-2.552
-2.378
XT-53
5.3 Cultuurpresentatie, prod.partic.
Baten
95
95
95
95
Lasten
-5.797
-2.868
-2.776
-2.775
Totaal 5.3 Cultuurpresentatie, prod.partic.
-5.702
-2.773
-2.681
-2.679
XT-54
5.4 Musea
Baten
91
91
91
91
Lasten
-902
-901
-900
-900
Totaal 5.4 Musea
-812
-810
-810
-809
XT-55
5.5 Cultureel erfgoed
Baten
178
178
178
178
Lasten
-564
-559
-559
-559
Totaal 5.5 Cultureel erfgoed
-386
-382
-381
-381
XT-56
5.6 Media
Lasten
-870
-867
-867
-867
Totaal 5.6 Media
-870
-867
-867
-867
XT-57
5.7 Openbaar groen en recreatie
Baten
139
139
143
143
Lasten
-5.369
-5.334
-5.304
-5.291
Totaal 5.7 Openbaar groen en recreatie
-5.231
-5.195
-5.161
-5.148
Totaal 5. Sport, cultuur en recreatie
-16.954
-13.737
-13.514
-13.324
XT-6
6. Sociaal domein
XT-61
6.1 Samenkracht en burgerparticip.
Baten
1.784
1.677
1.677
1.677
Lasten
-9.176
-8.569
-8.577
-8.573
Totaal 6.1 Samenkracht en burgerparticip.
-7.392
-6.893
-6.901
-6.897
XT-622
6.22 Toegang/1e lijnsvrz. Jeug
Lasten
-5.871
-5.600
-5.600
-5.600
Totaal 6.22 Toegang/1e lijnsvrz. Jeug
-5.871
-5.600
-5.600
-5.600
XT-623
6.23 Toegang/1e lijnsvrz. Integraal
Lasten
-750
-650
-650
-650
Totaal 6.23 Toegang/1e lijnsvrz. Integraal
-750
-650
-650
-650
XT-63
6.3 Inkomensregelingen
Baten
17.940
18.040
18.040
18.040
Lasten
-23.392
-23.217
-23.217
-23.217
Totaal 6.3 Inkomensregelingen
-5.452
-5.177
-5.177
-5.177
XT-64
6.4 WSW en beschut werk
Lasten
-4.909
-4.680
-4.407
-4.375
Totaal 6.4 WSW en beschut werk
-4.909
-4.680
-4.407
-4.375
XT-65
6.5 Arbeidsparticipatie
Lasten
-2.806
-2.814
-2.813
-2.813
Totaal 6.5 Arbeidsparticipatie
-2.806
-2.814
-2.813
-2.813
XT-660
6.60 Hulpmiddelen en diensten (Wmo)
Baten
53
53
53
53
Lasten
-2.385
-2.383
-2.383
-2.383
Totaal 6.60 Hulpmiddelen en diensten (Wmo)
-2.332
-2.330
-2.330
-2.330
XT-6711
6.711 Huishoudelijke hulp (Wmo)
Baten
276
276
276
276
Lasten
-6.025
-6.025
-6.025
-6.025
Totaal 6.711 Huishoudelijke hulp (Wmo)
-5.749
-5.749
-5.749
-5.749
XT-6712
6.712 Begeleiding (Wmo)
Lasten
-4.125
-4.125
-4.125
-4.125
Totaal 6.712 Begeleiding (Wmo)
-4.125
-4.125
-4.125
-4.125
XT-6713
6.713 Dagbesteding (Wmo)
Lasten
-810
-810
-810
-810
Totaal 6.713 Dagbesteding (Wmo)
-810
-810
-810
-810
XT-6714
6.714 Ov.maatwerkarrangementen (Wmo)
Lasten
-138
-138
-138
-138
Totaal 6.714 Ov.maatwerkarrangementen (Wmo)
-138
-138
-138
-138
XT-6751
6.751 Jeugdhulp ambulant lokaal
Lasten
-22
-22
-22
-22
Totaal 6.751 Jeugdhulp ambulant lokaal
-22
-22
-22
-22
XT-6752
6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal
Lasten
-12.851
-12.801
-12.801
-12.801
Totaal 6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal
-12.851
-12.801
-12.801
-12.801
XT-6762
6.762 Jeugdhulp m verblijf regionaal
Lasten
-6.395
-6.395
-6.395
-6.395
Totaal 6.762 Jeugdhulp m verblijf regionaal
-6.395
-6.395
-6.395
-6.395
XT-6763
6.763 Jeugdhulp m verblijf landelijk
Lasten
-203
-203
-203
-203
Totaal 6.763 Jeugdhulp m verblijf landelijk
-203
-203
-203
-203
XT-6791
6.791 PGB Wmo
Lasten
-1.665
-1.665
-1.665
-1.665
Totaal 6.791 PGB Wmo
-1.665
-1.665
-1.665
-1.665
XT-6792
6.792 PGB Jeugd
Lasten
-450
-450
-450
-450
Totaal 6.792 PGB Jeugd
-450
-450
-450
-450
XT-6811
6.811 Beschermd wonen (Wmo)
Baten
27.800
27.800
27.800
27.800
Lasten
-23.969
-23.969
-23.969
-23.969
Totaal 6.811 Beschermd wonen (Wmo)
3.831
3.831
3.831
3.831
XT-6812
6.812 Maatsch. en vrouwenopv. (Wmo)
Baten
4.975
4.975
4.975
4.975
Lasten
-7.899
-7.897
-7.897
-7.897
Totaal 6.812 Maatsch. en vrouwenopv. (Wmo)
-2.924
-2.922
-2.922
-2.922
XT-6821
6.821 Jeugdbescherming
Lasten
-1.022
-1.022
-1.022
-1.022
Totaal 6.821 Jeugdbescherming
-1.022
-1.022
-1.022
-1.022
XT-6822
6.822 Jeugdreclassering
Lasten
-213
-213
-213
-213
Totaal 6.822 Jeugdreclassering
-213
-213
-213
-213
XT-691
6.91 Coörd. en beleid Wmo
Lasten
-2.461
-2.527
-2.527
-2.527
Totaal 6.91 Coörd. en beleid Wmo
-2.461
-2.527
-2.527
-2.527
XT-692
6.92 Coörd. en beleid Jeugd
Lasten
-1.770
-1.785
-1.783
-1.783
Totaal 6.92 Coörd. en beleid Jeugd
-1.770
-1.785
-1.783
-1.783
Totaal 6. Sociaal domein
-66.479
-65.141
-64.873
-64.836
XT-7
7. Volksgezondheid en milieu
XT-71
7.1 Volksgezondheid
Baten
0
0
0
0
Lasten
-3.290
-3.283
-3.279
-3.278
Totaal 7.1 Volksgezondheid
-3.290
-3.283
-3.279
-3.278
XT-72
7.2 Riolering
Baten
5.718
6.637
6.718
6.800
Lasten
-4.771
-5.701
-5.779
-5.858
Totaal 7.2 Riolering
947
937
939
942
XT-73
7.3 Afval
Baten
7.671
7.671
7.671
7.671
Lasten
-6.468
-6.476
-6.612
-6.590
Totaal 7.3 Afval
1.203
1.196
1.059
1.081
XT-74
7.4 Milieubeheer
Baten
25
0
189
0
Lasten
-2.831
-2.919
-2.770
-2.768
Totaal 7.4 Milieubeheer
-2.807
-2.919
-2.581
-2.768
XT-75
7.5 Begraafplaatsen en crematoria
Baten
1.423
1.422
1.422
1.422
Lasten
-1.346
-1.175
-1.172
-1.168
Totaal 7.5 Begraafplaatsen en crematoria
77
247
249
253
Totaal 7. Volksgezondheid en milieu
-3.870
-3.822
-3.612
-3.769
XT-8
8. Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing
XT-81
8.1 Ruimtelijke ordening
Baten
706
705
705
705
Lasten
-1.863
-1.835
-1.776
-1.776
Totaal 8.1 Ruimtelijke ordening
-1.157
-1.130
-1.071
-1.071
XT-82
8.2 Grondexpl. (niet-bedr.terreinen)
Baten
24.385
11.074
12.497
8.927
Lasten
-24.385
-11.074
-12.497
-8.927
Totaal 8.2 Grondexpl. (niet-bedr.terreinen)
0
0
0
0
XT-83
8.3 Wonen en bouwen
Baten
1.268
1.268
1.268
1.268
Lasten
-2.841
-2.828
-2.825
-2.822
Totaal 8.3 Wonen en bouwen
-1.573
-1.560
-1.557
-1.555
Totaal 8. Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing
-2.730
-2.690
-2.628
-2.626
Gerealiseerd resultaat
0
0
0
0